Hallitus
Pöytäkirja 27.05.2025/Pykälä 59

Hallitus 27.05.2025 § 59  

46/02.02.00/2025  

 Koulutuskuntayhtymä Brahen vuoden 2025 tammi–maaliskuun tulos oli -338 572 euroa alijäämäinen. Kuntayhtymän tulot ovat toteutuneet 24,08 % ja menot 26,52 %. Vertailuluku kuntayhtymän tammi-maaliskuun tuloskat­sauk­ses­sa on 25 %.

 Tulojen alitusta selittää osittain se, että kuntayhtymän hallinnoimille EU-osarahoitteisille projekteille kohdistuvaa rahoitusta oli kirjautumatta tammi-maaliskuun osalta yhteensä 263 531,77 euroa. Vaikka kyseinen rahoitus on vielä saamatta ja sen maksatus tapahtuu jälkikäteen, projektien toteutuksesta aiheutuneet kustannukset on jo kirjattu kuntayhtymän toimintamenoihin. Pääsääntöisesti projekteille saa­ta­vat tuet ja avustukset maksetaan toteutuneiden kustannusten mu­kai­ses­ti mak­sa­tus­ha­ke­mus­ta sekä väli- ja lop­pu­ra­port­te­ja vas­taan jäl­ki­kä­teen. Keskeisiä kun­ta­yh­ty­män hallinnoimia projekteja, joiden maksatus tapahtuu jäl­ki­kä­teen, jotka eivät ole mukana osavuosikatsauksessa, ovat

1. ”Bridging VET between Kenya and Finland”: 9 583,60 €
2. ”Hyvinvoivaa kasvua luonnovara-aloilla”: 8 048,32 €
3. ”Inklu 130/2106”: 20 857,08 €
4. ”KATI”-kehittämishanke: 30 284,17 €
5. ”KATI” -investointihanke: 17 558,19 €
6. ”Oppimisen tuen kehittäminen”: 12 600,00 €
7. ”Safkan jäljillä”: 2 759,79 €
8. ”Strapetsi 2”: 2 000,00 €
9. ”TOIMI”: 36 685,51 €
10. ”VET Charter 2024”: 107 093,86 €
11. ” VET2sustain”: 6 736,00 €
12. ”Vierko 2”: 2 500,00 €
13. ”Yhteisöllinen opiskeluhuollon kehittäminen”: 6 825,25 €.

Näiden hankkeiden tukien ja avustusten maksatus kuntayhtymälle ajoittuu vuoden toiselle vuosineljännekselle 2025.

Henkilöstökulut muodostavat suurimman kuluerän, ja niiden toteuma on 23,58 % (1 826 623 euroa vertailuarvosta 1 937 019 euroa). Näistä palkat ja palkkiot ovat toteutuneet 23,85 % ja henkilösivukulut 23,59 %. Henkilöstökulujen alitus tasaantuu vuoden seuraavilla vuosineljänneksillä, palkan korotusten myötä.

Brahen tulot ja menot 1.1. – 31.3.2025 väliseltä ajalta on esitetty taulukossa 1.

 Hallitus merkitsi tiedoksi.

Esittelijä Talous- ja hallintojohtaja Antti Lantto

Päätösehdotus Hallitus merkitsee tiedoksi.

Päätös Hallitus merkitsi tiedoksi.